借入转采购、借入转销售与借出转销售

转换业务将已发生的借入或借出与正式采购、销售关联。先确认商品当前在哪里、谁是交易对方、还有多少数量可处理，再选择转换入口，避免重复普通采购或销售。

如何选择

实际情况	应使用的业务	仍需处理什么
商品从供应商借入并在库，决定正式购买	借入转采购	核对生成的采购记录及供应商结算
商品借入后直接销售给客户	借入转销售	向客户销售后，还需确认向供应商转采购或其他批次还回
商品已借出给客户，客户决定购买	借出转销售	核对生成的销售记录及客户结算

转换不表示实物一定需要再次搬入或搬出仓库。系统会根据原借入或借出来源建立关联业务，应核对结果，不能另建相同数量的普通单据重复记账。

借入转采购

1. 进入“借入转采购单”列表新建单据。
2. 填写“借入转采购日期”，选择供应商、借入仓库和采购人员，核对采购部门。
3. 选择原借入入库商品，检查关联入库单、批号、序列号和可转采购数。
4. 填写“转采购数量”“采购单位”“采购含税单价”“进项税率”，核对含税金额和单位换算。
5. 核对批次、效期、证照和 UDI，按实际填写验收结论、包装、外观、标签、合格证明、随货同行单及不合格原因等适用资料。
6. 填写开票信息、备注和附件，保存草稿或提交审批。
7. 审批完成后查看转换状态、关联采购单据及库存变化，核对原借入来源减少的待处理数量。
8. 将转换单及关联采购单交给财务核对结算，不把转换成功直接当作已经付款。

从借入转销售单点击“转采购”进入时，来源已经是该笔转销售业务。应按其剩余可转采购量处理，不再按原在库借入量重复选品。

借入转销售及后续去向

借入转销售既有供应商，又有销售客户。这两个交易对象承担不同关系，录单时应分别核对。

1. 在“借入转销售单”列表新建单据，选择销售客户及适用客户项目。
2. 填写转销售日期，选择借入供应商、借入仓库和转销售人员，核对部门。
3. 核对发货地址、客户收货地址及适用的经营许可证号。
4. 选择原借入入库商品，填写转销售数量、单位、销售含税单价和销项税率。
5. 检查批号、序列号、效期及关联借入入库单，补充开票类型、扩展字段、备注和附件。
6. 保存草稿或提交审批，审批完成后查看关联销售单据、出库及应收等业务结果。
7. 返回转换单详情，继续确认供应商侧的去向：决定向供应商买下时点击“转采购”；决定归还其他批次时点击“其他批次还回”。
8. 对部分数量先确认去向后，再查看剩余未确认数量，直至实际业务全部处理完成。

理解去向状态

单据审批状态和去向确认状态是两件事。转销售已经审核完成，仍可能存在等待确认或部分确认的去向。

例如借入 10 件全部转销售给客户，其中 6 件决定向供应商采购、4 件以其他批次归还。应从同一转销售来源分别处理 6 件转采购和 4 件其他批次还回。已确认数量由这两类处理累计，不能把 10 件同时全部转采购又全部归还。

“其他批次还回”需要选择符合要求的同商品其他批次，并完成归还复核出库。详细步骤见借入归还与复核出库。

借出转销售

1. 进入“借出转销售单”列表新建单据。
2. 填写借出转销售日期，选择借出客户、借出仓库和借出转销售人员，核对部门。
3. 选择原借出出库明细，核对原出库单、客户、商品、批号、序列号及可转销售数量。
4. 填写转销售数量、销售单位、销售含税单价、销项税率，按实际处理赠品及备注。
5. 核对发货地址、收货地址、扩展字段和附件，保存草稿或提交审批。
6. 审批完成后检查生成的销售记录、原借出明细的已销售数量及剩余待还回量，并交接财务。

客户已持有的同一批货物转为销售时，不应再从普通销售入口重复选择库存出库。需处理客户实际退货时，应先辨认已经转销售的部分与仍属于借出还回的部分。

改价与更正

三类转换单在允许状态提供“更改价格”。应从转换来源修改相关价格，避免只改生成的采购或销售子单造成不一致。已有结算单或商品已结算时，系统可能阻止改价，应先核对财务关联。

阶段	处理原则
草稿或已驳回	编辑原转换单并重新核对来源及数量
审核中	按权限撤销后修改
已审核	查看生成单据、库存、结算、退货及去向确认，再按允许条件弃审
已产生采购退货或销售退货	先处理相应关联，不能直接撤销原转换来源
借入转销售已有转采购或其他批次还回	先核对后续去向及其数量，再处理上游更正

无法提交时优先检查可转换数量、当前库存、原来源是否已被其他业务处理以及单位换算。需要核对月度结果时阅读借入借出报表与在借跟踪。