旗舰财务：资金账户与预收预付

旗舰财务的“资金账户”用于记录企业收付款账户及流水；预收和预付余额则与客户或供应商关联。新建和调账应由具有权限的财务人员依据真实凭证操作。

新增资金账户

1. 打开“财务管理 → 资金账户”，点击“新增账户”。
2. 填写账户名称，选择账户类型；按实际情况填写开户行、银行账号、持有人及备注。
3. 新建时可录入“初始金额”，默认为 0，不能小于 0。核对期初日期和凭证，避免把已经在系统内登记的流水再次计入期初。
4. 确认后保存，在列表选择该账户，核对名称、类型和当前余额。

初始金额仅在新建账户时生效。账户创建后，编辑基本信息不会直接重设期初；确需调整余额时，根据凭证使用页面提供的调账功能并复核流水。

查看和调整账户

选择账户后，核对当前余额、发生时间、变动前余额、本次金额、变动后余额及来源单据。将系统流水与银行或现金凭证按同一时间范围对照。

“编辑”用于维护账户资料；“停用”会影响该账户后续可选状态。页面提示只有无流水的账户可删除。删除调账流水时，页面提示会按规则重算后续流水余额；这可能影响后续对账，应先确认授权和原因。

预收与预付

项目	对应对象	常见场景
客户预收	客户	收到款项但尚未全部用于核销应收结算
供应商预付	供应商	已付款但尚未全部用于核销应付结算

从资金账户中的预收或预付入口查看相关账本及流水，按具体客户/供应商核对余额。新建收付款单时，若使用预收款或预付款，金额不能超过该往来单位当前可用余额。预收预付的使用、抵扣与退款以实际凭证和页面校验为准；余额不等于银行账户可用资金。

操作后检查

• 在“资金账户”确认账户状态及本次流水，而不是只看表单保存提示。
• 在“客户账本”或“供应商账本”核对预收、预付或往来变化。
• 如果账户在收付款单中不可选，检查是否停用、类型和账号权限；不要另建同名账户掩盖余额差异。
• 收付款核销步骤见旗舰财务：收付款与核销。